随着电商税收新规定的发布实施，要求各个电商平台报送电商企业在平台上的实际经营身份信息和交易信息，实现电商税务的透明化！之前部分商家通过私户收款、刷单等违规操作，就会导致平台申报数据和企业申报的数据不一致，首次报送是在2025年10月已经完成，相信有部分电商企业已经收到了电商税务预警的短信不知道怎么应对处理！
今天智小账就带领大家一起来具体了解一下电商税收新规定怎么应对处理，通过入驻税收园区，申请享受核定征收或税收返还优惠政策，来实现在电商税收新规定下合规经营，保持和各个平台报送的数据一致的同时，还可以享受到一定的税收优惠扶持政策，合规减轻日常经营的税负压力、提高企业的竞争力！
电商税收新规定怎么应对处理？
最近智小账收到很多客户咨询说他们的电商企业在10月报送之后，收到了电商税务预警短信：“您申报的2025年三季度增值税销售收入，少于互联网平台企业向税务机关报送的收入金额，请您进行核实确认！如属申报错误，请及时进行更正，以免征期结束(10月27日)后更正申报产生滞纳金。”这个《互联网平台企业涉税信息报送规定》完成首次报送后，相关部门通过平台报送的数据和企业申报的数据形成对比出现差异，才发送的税务预警短信！
先了解电商税收新规定：
1、我们所说的电商税收新规定，其实就是在2025年6月正式发布实施的《互联网平台企业涉税信息报送规定》；
2、主要的内容是要求各个互联网平台企业，必须按照季度向有关部门报送在平台上经营商家的相关信息和收入信息；
3、并且要求在2025年10月完成首次报送，主要报送7~9月的相关数据，之后和企业申报一样，按照季度结束后的第一个月完成报送；
4、而且电商企业的投流费用也正是被认定为广告费，和广告费共用年营收15%的税前抵扣额度，超出部分当年就不再可以进行抵扣需要正常缴纳税款；
5、对于电商企业来说，平台报送的数据和企业申报的数据会形成对比，如果出现不一致的情况，就很容易被对比出来，触发税务预警，这也就是最近很多电商企业收到税务预警短信的原因；
电商税收新规定对电商企业的影响：
1、在电商税收新规定下，如果电商企业还采用只对公账户收款部分进行申报纳税，而隐匿个人账户和其他收款方式的收款，就会很容易被对比出来触发税务预警；
2、日常经营的“刷单”操作也是会被报送到日常经营中的实际经营信息，平台会按照真实的销售记录进行报送，所以企业对这部分产生的数据也需要正常申报纳税，不然同样会触发税务预警；
3、还有一些日常经营中经常出现支付给平台、网红、直播的推广产生的“投流费用”，在新规定下只能申报为广告费用，超过年营收15%的部分当年就不能在进行税前抵扣，不能开成“技术服务费”等类目进行抵扣！
4、新规不仅给电商企业带来了公平竞争的环境，还能有效的缓解“劣币驱逐良币”的现象，合规经营的商家在公平的环境下能够获得更多的发展机会；
5、但是对于一些日常经营中出现采购很难拿到相关成本凭证、投流费用超额的企业来说，如果按照平台报送的信息，就会导致企业的税负压力比较大；
电商税收新规定下合规应对处理方案：
一、申请享受核定征收税收优惠政策：
1、电商税收新规定下，对于一些日常经营规模并不是特别大的中小型电商企业、个体户、个人经营者，可以通过入驻到税收园区申请享受核定征收，实现合规经营的同时享受税收优惠扶持；
2、入驻到税收园区内申请核定征收税收优惠政策后，不再严格按照成本抵扣，按照核定的税款经营完税就行，这样电商企业就可以按照平台报送的数据申报，实现合规经营；
3、而且年营收稳定不超过450万的电商企业，可以申请大额核定征收，享受综合税率低至1.56%；超过450万的还可以通过注册有限公司申请有限公司核定征收，享受企业所得税核定低至0.5%的税收优惠扶持；
二、申请享受税收返还扶持政策：
1、在电商税收新规定下，一些规模比较大的电商企业，日常经营中增值税和企业所得税需要缴纳的金额比较高的时候，不适用核定征收，还可以申请享受税收返还奖励扶持政策；
2、入驻到返税园区政策经营缴税，完税后可以获得企业在园区内缴纳的增值税和企业所得税的地方留存部分的60~80%的税收返还奖励扶持，这样即使按照平台申报经营数据去申报纳税，完税后获得税收返还奖励扶持后税收压力也不会太大；
3、并且在园区内缴纳的税款金额越高、对园区经济发展做出贡献越大的企业，可以获得的税收返还比例就会相应的越高，一些优质的园区可以做到当天缴税，次日就可以合规获得税收返还奖励扶持到账；
不管电商企业选择哪种应对处理方案，在园区内合规经营都是基础要求！当企业已经收到税收预警短信也不用过度惊慌，需要先导出各个平台的实际经营数据，和自己申报的数据对比，看看有没有出现漏报的问题，如果出现差异，就需要及时更正申报，避免出现滞纳金！如果长期不处理将面临着累加的滞纳金甚至罚款！
智小账有着丰富的税务筹划经验，拥有税收园区，七年无一例转查账情况发生！在园区内申请企业核定征收、税收返还，在实现合规化经营的同时，还可以享受一定的税收优惠扶持！智小账拥有资深的税务筹划团队，能够提供全程代办的服务，能够有效处理出现的各类疑难问题。欢迎致电联系税务筹划师：15137101602（微信同号）！
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